Zarządzenie Nr 307/20
Na podstawie art. 53 ust 1 i 2 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
(t.j. Dz. U. z 2019r. poz. 869 z późn. zm.) oraz na podstawie art. 4 ust. 5 oraz art. 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2019, poz. 351 z późn. zm.), zarządzam, co następuje:
§ 1
Zarządzam przeprowadzenie inwentaryzacji składników majątkowych w Urzędzie Miejskim
w Łomży, w terminie od dnia 16.11.2020 do dnia 15.01.2021 wg harmonogramu inwentaryzacji, stanowiącego załączniki nr 1 i 2 do niniejszego zarządzenia.
§ 2
Powołuję komisję inwentaryzacyjną w składzie:
1) Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej – Małgorzata Puchała
2) Zastępca Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej - Krystyna Zapert,
3) Członek Komisji Inwentaryzacyjnej – Emilia Konopka,
4) Członek Komisji Inwentaryzacyjnej – Marta Dębek.
§ 3
Za przeprowadzenie spisu z natury odpowiadają zespoły spisowe w składzie:
1) zespół nr 1 – Anna Karwowska, Emilia Cwalina,
2) zespół nr 2 – Joanna Buźniak, Sławomir Dymko,
3) zespół nr 3 – Magdalena Lipska, Monika Szczytkowska.
§ 4
Inwentaryzacją należy objąć następujące składniki majątkowe:
1) obce składniki majątku w użyczeniu UM w Łomży,
2) materiały,
3) druki ścisłego zarachowania,
4) środki pieniężne na rachunkach bankowych ,
5) należności wobec osób prowadzących księgi rachunkowe
6) kredyty,
7) grunty,
8) wartości niematerialne i prawne,
9) długoterminowe aktywa finansowe,
10) należności sporne i wątpliwe,
11) należności i zobowiązania wobec pracowników
12) należności i zobowiązania publicznoprawne,
13) środki trwałe w budowie,
14) fundusze własne i fundusze specjalne,
15) własne składniki majątkowe powierzone kontrahentom.
§ 5
1. Składniki majątku wymienione w § 4 pkt. 1 należy spisać na arkuszach spisu z natury wg właścicieli.
2. Składniki majątku wymienione w § 4 pkt. od 2-3 należy spisać na arkuszach spisu z natury.
3. Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 4 i 6 należy przeprowadzić
w drodze uzyskania potwierdzenia sald od banków – Wydział Skarbu i Budżetu.
4. Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 5 należy przeprowadzić w drodze uzyskania potwierdzenia sald od kontrahentów, wg stanu na dzień 30.11 2020 r. – Wydział Skarbu i Budżetu,
5. Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 15 należy przeprowadzić w drodze otrzymania arkuszy spisu z natury, pisemnego wykazu składników majątku lub uzyskania potwierdzenia salda od kontrahentów, wg stanu na dzień 31.12 2020 r. – Wydział Skarbu i Budżetu,
6. Inwentaryzację składników majątku wymienionych w § 4 pkt. 7-14 należy przeprowadzić przez porównanie stanu faktycznego ze stanem wynikającym z ksiąg rachunkowych w drodze weryfikacji dokumentów z zapisami w księgach – Wydział Skarbu i Budżetu.
§ 6
Arkusze spisowe pobierze Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej w Wydziale Skarbu
i Budżetu w terminie do dnia 7.12.2020r.
§ 7
Zobowiązuję komisję inwentaryzacyjną do:
1) przeprowadzenia inwentaryzacji przy czynnym udziale osób materialnie odpowiedzialnych,
2) przestrzegania ogólnie obowiązujących przepisów o inwentaryzacji oraz zasad i sposobów postępowania określonych w Zarządzeniu Prezydenta Miasta Łomży Nr 390/18 z dnia 28 grudnia 2018r. w sprawie wprowadzenia instrukcji gospodarki majątkiem trwałym i zasad odpowiedzialności za powierzone mienie oraz zasad przeprowadzenia inwentaryzacji aktywów i pasywów w Urzędzie Miejskim w Łomży,
3) dokonania ostatecznej wyceny składników majątkowych,
4) sporządzenia rozliczenia inwentaryzacji,
5) przekazania kompletnej dokumentacji inwentaryzacyjnej do Wydziału Skarbu i Budżetu w terminie pięciu dni po zakończeniu spisu.
§ 8
Członków komisji inwentaryzacyjnej, zespołów spisowych i pracowników Wydziału Skarbu i Budżetu czynię odpowiedzialnymi za właściwe, dokładne i rzetelne przeprowadzenie inwentaryzacji, zgodnie ze stanem faktycznym.
§ 9
Wykonanie zarządzenia powierzam Przewodniczącemu Komisji Inwentaryzacyjnej.
§ 10
Zarządzenie obowiązuje z dniem podjęcia.
PREZYDENT MIASTA
dr Mariusz Chrzanowski
Załącznik Nr 1
do Zarządzenia Nr 307/2020
Prezydenta Miasta Łomża
z dnia 4 listopada 2020
Harmonogram inwentaryzacji na 2020/2021 rok
Lp. |
Przedmiot inwentaryzacji |
Obiekt zinwentaryzowania |
Termin przeprowadzenia inwentaryzacji |
Rodzaj, forma, metoda, technika inwentaryzacji |
1 |
Grunty |
Dane ewidencji księgowej |
Od 28.12.2020r. Do 15.01.2021r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2020 r. |
2 |
Wartości niematerialne i prawne |
Dane ewidencji księgowej |
Od 31.12.2020r. Do 15.01.2021r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2020.r. |
3 |
Obce składniki majątku w użyczeniu UM |
Dane ewidencji księgowej |
Od 04.01.2021r. Do 15.01.2021r. |
Spis z natury według stanu na dzień 31.12. 2020 r. |
5 |
Środki trwałe w budowie |
Dane ewidencji księgowej |
Od 30.12.2020r. Do 15.01.2021r. |
Weryfikacja sald na dzień 31.12.2020r. |
6 |
Materiały i towary o niskiej wartości w ewidencji pozaksięgowej |
|
Od 04.01.2021r. Do 15.01.2021r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12. 2020 r. |
7 |
Paliwa płynne |
Dane ewidencji księgowej |
31.12.2020r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12.2020 r. |
8 |
Rozrachunki z pracownikami |
Dane ewidencji księgowej |
Od 04.01.2021r. Do 15.01.2021r |
Weryfikacja sald na dzień 31.12. 2020 r. |
9 |
Rozrachunki publiczno-prawne |
Dane według ewidencji księgowej |
Od 04.01.2021r. Do 11.01.2021r |
Weryfikacja na dzień 31.12.2020 r. |
10 |
Należności |
Wszystkie z wyjątkiem należności spornych |
Od 01.12.2020r. Do 15.01.2021r. |
Pisemne uzgodnienie sald z kontrahentami na dzień |
11 |
Druki ścisłego zarachowania, weksle i inne papiery wartościowe |
|
04.01.2021r. |
Roczna, spis z natury według stanu na dzień 31.12.2020 r. |
12 |
kredyty |
Według ewidencji księgowej |
4-11.01.2021r. |
Pisemne uzgodnienie sald według stanu na dzień 31.12.2020 r. |
13 |
Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych |
Wszystkie rachunki bankowe |
4-11.01.2021r. |
Pisemne uzgodnienie sald według stanu na dzień 31.12. 2020 r. |
14 |
Fundusze własne i fundusze specjalne |
Według stanu ewidencji księgowej |
Od 4.01.2021r. do 15.01.2021r. |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacja ich wartości na dzień 31.12.2020 r. |
15 |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Według stanu ewidencji księgowej |
Od 4.01.2021r. do 15.01.2021r. |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacja ich wartości na dzień 31.12. 2020 r. |
16 |
Należności sporne i wątpliwe |
Według ewidencji księgowej |
Od 4.01.2021r. Do 15.01.2021r |
Porównanie danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacja ich wartości na dzień 31.12. 2020 r. |
17 |
Własne składniki majątkowe powierzone kontrahentom |
Według ewidencji księgowej |
Od 16.11.2020r. Do 15.01.2021r |
Zg. z § 5 pkt 5 wg stanu na dzień 31.12.2020r |
Załącznik Nr 2
do Zarządzenia Nr 307/2020
Prezydenta Miasta Łomża
z dnia 4 listopada 2020 r.
Pola spisowe dla zespołów spisowych
Nazwa wydziału |
Rzeczowe składniki majątku podlegające spisowi z natury |
Osoby odpowiedzialne |
|
||
Wydział Gospodarki Komunalnej i Ochrony Środowiska |
Środki pieniężne w szalecie przy Placu Niepodległości |
Kossakowski Kamil |
|||
Wydział Gospodarki Komunalnej i Ochrony Środowiska |
Paliwo |
Fiat Punto BL 12002 (47l) Grzegorz Rutkowski |
|||
Wydział Obsługi Urzędu |
Paliwo |
Skoda - BL 49651 (60 l), Mieczysław Zawadzki |
|||
Wydział Inwestycji, Rozwoju i Funduszy Zewnętrznych |
Fiat – BL 28188 (60 l) Grzegorz Mandziuk |
||||
Straż Miejska |
KIA – BL 34222 (48 l) Adam Mazewski |
||||
Peugeot – BL 29909 (60 l) Rafał Uściłowski |
|||||
Wydział Inwestycji, Rozwoju i Funduszy Zewnętrznych |
Agregat prądotwórczy Marcin Bączek |
||||
Wydział Kultury, Sportu i Inicjatyw Społecznych |
Materiały |
Karolina Krzykowska |
|||
Józef Babiel |
|||||
Centrum Obsługi Przedsiębiorców |
Małgorzata Puchała |
||||
Wydział Obsługi Urzędu |
Emilia Kuczewska |
||||
Wydział Edukacji |
Druki ścisłego zarachowania – weksle |
Paweł Piwowarski |
|||
Wydział Skarbu i Budżetu |
Druki ścisłego zarachowania |
Anna Karwowska, Marta Wierciszewska, Kamil Palczewski |
|||
Inspektor Ochrony Danych |
Wyposażenie obce, będące w użytkowaniu Urzędu Miejskiego |
Andrzej Kondraciuk |
|||
Centrum Obsługi Mieszkańców |
Adam Maciejewski |
||||
Małgorzata Głębocka |
|||||
Sylwia Bartlińska |
|||||
Patryk Nacewicz |
|||||
Łukasz Suprowicz |
|||||
Iwona Obrycka |
|||||
Jakuć Jadwiga WSB |
|||||
Karol Dzbeński |
|||||
Mieczkowska Justyna |
|||||
Nowacka Anna |
|||||
Górska Monika |
|||||
Tomasz Staniurski |
|||||
Ewa Grygo |
|||||
Agnieszka Kuczyńska |
|||||
Grażyna Roszkowska |
|||||
Iwona Śliwińska |
|||||
Monika Załuska |
|||||
Aneta Żebrowska |
|||||
Urząd Stanu Cywilnego |
Ewa Nowakowska |
||||
Katarzyna Witkowska |
|||||
Zdzisława Głębocka |
|||||
Agnieszka Rutkowska |
|||||
Iwona Jankowska |
|||||
Michał Wanke |
|||||
Wydział Informatyki |
Wyposażenie obce, będące w użytkowaniu Urzędu Miejskiego |
Łupiński Karol Szenk Marek |
|||
Wydział Zarządzania Kryzysowego |
Magazyn obrony cywilnej - środki trwałe i pozostałe środki trwałe PUW |
Wróblewski Krzysztof |
|||
Wydział Kultury, Sportu i Inicjatyw Społecznych |
Info kiosk |
Mariola Sawicka |
|||
Wydział Spraw Społecznych i Zdrowia |
Wyposażenie obce, będące w użytkowaniu Urzędu Miejskiego |
Beata Jagielak Dardzińska |
|||
